В связи с вступлением в силу с 1 июля 2014 года Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее - FATCA) КБ «Геобанк» (далее - Банк) осуществил регистрацию в Налоговом управлении США (Internal Revenue Service (IRS)) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating Financial Institution not covered by an IGA). Банку был присвоен индивидуальный идентификационный номер GIIN (Global Intermediary Identification Number): LPDE8M.99999.SL.643
В целях выполнения требований пункта 3 статьи 2 Федерального закона от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» Банком были введены в действие критерии отнесения клиентов к категории иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации.
Банк также размещает Опросные листы для оценки возможности отнесения лица к категории иностранного налогоплательщика в области действия закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA):
Критерии отнесения клиентов к категории иностранных налогоплательщиков
Информационное заявление - Физического лица и Индивидуального предпринимателя
